Financiele onderbouwing

Investeringsbegroting

Financieringsplan



Toelichting financieel plan
- Investering van ruim 6 miljoen beter over meerdere jaren verspreiden. Dit is te zien in de liquiditeitsprognose, omdat hier het saldo erg hoog blijft. Het is daarom verstandiger de investering over een aantal jaar te verspreiden.
- Op inkoop van buitenlandse artikelen kan geen belasting worden teruggevorderd.
- Overige kosten zijn onder andere:
o Aanloop (proefuitgave)
o Kosten Kamer van Koophandel
o Eventuele promotiekosten
o Onvoorziene kosten

Adviezen sportkrant
Na het schrijven van dit ondernemingsplan kom ik tot de conclusie dat het erg lastig is om een gratis krant uit het niets op te zetten. Ik ben dan ook tot twee adviezen gekomen:

1. Een bedrag zo groot is als je nodig hebt bij het opstarten van De Sport is haast onmogelijk om bij een bank te lenen. Als de bank al wil investeren zijn de interest kosten alsnog veel te hoog. Daarom ben ik bij het schrijven van dit plan uitgegaan dat een particuliere investeerder investeert in De Sport, en door middel van aandelenkapitaal in het bestuur van de BV komt. Een voorbeeld van zo’n investeerder is Marcel Boekhoorn, investeerder bij De Pers.

2. In dit ondernemingsplan komt duidelijk naar voren dat om een gratis krant levend te houden adverteerders het belangrijkst zijn. Daarom adviseer ik ook om de gratis krant De Sport in eerste instantie mee te laten liften met een bestaande krant, zoals De Pers of een uitgeverij, zoals PCM. Hierdoor kunnen adverteerders makkelijker in contact komen met de nieuwe krant, en kan er ook nog is gebruik gemaakt worden van de voorrechten die een bestaande krant heeft in verband met adverteerders, drukkosten, distributie en bepaalde contracten.

Deze cijfers zijn vergeleken met de database van Kenniscentrum Horeca Nederland.

De gemiddeld omzet (Ex. BTW) van een horeca onderneming bedraagt € 150,000 per jaar. Verspreid over 12 maanden zou dit betekenen dat de onderneming € 12,500 per maand binnen krijgt. Vanwege de start van een uniek concept heb ik berekent dat we de eerste maand de helft van dit bedrag zullen behalen. Vervolgens zal de omzet per maand met 5% groeien door onder andere de effecten van onze marketingcampagne. De groei zal maximaal doorzetten tot een bedrag van €12,500 per maand.

De inkoopwaarde is berekend op 30% van de opzet.

De huurkosten van het pand inclusief nutsvoorzieningen en verzekering van inboedel bedraagt €1,100.

Er wordt een lening gevraagd van € 90,000. Het interest percentage wordt grof geschat op 6% met een looptijd van 120 maanden. De jaarlijkse aflossing zal € 18,000 bedragen en aan interest vergoeding wordt € 450 per maand betaald

De personeelskosten zullen 23.3% van de omzet bedragen.

De machines en de inrichting wordt in 12 jaar tijd volledig afgeschreven tot een restwaarde van € 0.00. Dit betekent dat (23,000+13,000/12) er in totaal € 3,000 per jaar wordt afgeschreven. Dit is omgerekend € 250.00 per maand.