Toelichting
Omzet
De jaaromzet bestaat uit 2 gedeelten:

1. De omzet van de klanten die op eigen gelegenheid komen.
   Deze omzet zal zeker in de eerste jaren wanneer Senior Mode nog weinig marktaandeel heeft laag zijn. Uit de gegevens uit de afnemersanalyse is er een schatting gemaakt van het aantal bezoeken op jaarbasis, dit kwam uit op 1000 bezoeken. Uit enquête onderzoek bleek dat de klanten gemiddeld zo‟n 100 euro per keer besteden. 1000 x 100 = € 100.000,- Omzet voor het eerste jaar
2. De omzet van de klanten die via de verzorgingshuizen komen.
   De omzet die naar verwachting in het eerste jaar geboekt zal worden is berekend in de afnemersanalyse deze komt uit op: € 2.093.000,-

Dit betekent dat de jaaromzet van het eerste jaar zal uitkomen op € 2.193.000,- Voor bedrijfsjaar twee zal omzet 1. toenemen, omzet 2. zal ongeveer gelijk blijven. De omzetprognose voor jaar 2 komt uit op. € 2.093.000,- + (1500 x € 110,-) = € 2.258.000

Inkoopwaarde
De inkoopwaarde van de omzet is 50%

Personeelskosten
De personeelskosten zijn gebaseerd op het gemiddelde brutosalaris van een 35-40 jarige. Dit is vermenigvuldigd met 1.25 voor het werkgeversdeel. Er zijn in totaal 4 werknemers. Dit levert een totale kostenpost op van € 177,500.00 Vervolgens worden hier nog de reiskosten bij opgeteld. Dit is ongeveer € 8,000.00 per jaar. Dit resulteert in een totale kostenpost voor personeel van € 185,500.00

Huisvestingskosten
De huur zal 35,000 per jaar bedragen. Daarbij moeten nog de energie en onderhoudskosten worden bij opgeteld. In totaal zullen de huisvestigingskosten € 82,800.00 bedragen.

Vervoerskosten
Gemiddeld 20 km per rit. 1 dag telt 4 ritten van gemiddeld 25 km. Dit is 100 km per dag. Er wordt 260 dagen per jaar gereden. 260 *100 = 26.000 kilometer per jaar De ritprijs is bepaald op € 5.50 per km. Dit levert een kostenpost van € 14,000.00 per jaar op.

Verzekeringskoten
Verzekeringskosten worden verder toegelicht in de Liquiditeitsbegroting

Algemene kosten
De algemene kosten zijn berekend op 10% van de jaaromzet.

Afschrijvingen
Er zal worden afgeschreven op de inventaris.

Explotatiebegroting